筑牢“防渗墙”—蕲春县水利局内审工作纪实 [复制链接]

    近年来，蕲春县水利局内部审计工作紧紧围绕加强水利项目建设和促进内部管理为目标，以查错纠弊、规范管理、提高项目建设质量和资金使用效益为宗旨，不断强化内部审计监督，为水利事业健康发展提供了坚实的保证。

    一是把内部审计监督渗透到内部管理的每个角落。该局坚持把内部审计监督渗透到机关管理的各个角落，局党委把内部审计作为一项重要工作列入议事日程，及时制订阶段性工作任务，明确目标要求，该局规定：系统内一切经济活动都要纳入审计监督范围之内。从局机关到各二级单位都要成立“民主理财小组”，大项开支必须由内审和民主理财小组共同研究决定，所有的财务支出，原则上都要先有呈批单、审核单、再经过审计审核才能进入报帐程序，每周二、周五上午9点由内审股、民主理财小组成员集中理财，发票经民主理财小组和内审股审核通过后，交到分管财务领导签署报帐意见。所有的水利建设投资项目必须经内审股或县投资审计局审定后，才能结付工程款。经估算，两年来共审减机关经费支出17.1万元，审计水利建设投资总额1.21亿元，审减工程造价2415万元。实践证明，由于有内部审计的全过程监督管理，不仅从源头上杜绝了不合理开支，也提高了财务支出的合理性，对加强内部管理、提高资金使用效益、促进内部和谐发挥了重要作用。

    二是把内部审计监督延伸到工程建设的每一个项目。该局在内部建立了由纪委牵头，监察室、内审股、计财股参与，的季度审计监督检查。2009年以来共开展对28家单位进行了财务收支审计检查，查出8个单位存在项目资金管理违规问题，并及时责成整改督促归还原渠道资金132万元。在对9名离任、调任的二级单位负责人经济责任审计中，发现一些单位存在债务增加、违规支出、擅自处置资产等问题，局内审股及时向局党委提交了审计报告，如实反映了单位内部财务管理情况，客观公正地对拟调任负责人给予了评价，为局党委准确任用干部提供了依据。该局把系统内具有审计资质的人员组成专班逐单位逐项目进行审计，再把各相关单位的会计人员组织起来，交叉到各单位进行检查。同时，该局还实行对重大项目委派审计人员，实行审计监督跟着项目走、跟着资金走，并采取不定期组织专班进行突击审计检查，共查出5家二级单位在农村饮水安全工程建设过程中违规收费8.22万元，查出9家单位在水库除险加固过程中违规使用资金等问题；相关部门积极采纳审计建议，对移民后扶项目资金按照相关规定，由县国库收付中心直达施工单位帐户，小型项目资金直达移民村所在乡镇财政所双代管帐户，原迁移民直补资金全部采用“一折通”方式直达移民户。同时，内审股还加大对信访举报案件的审计力度，查出某村干部家属3人假移民，冒领原迁移民直补资金7500元，及时追回了冒领资金，并对涉及问题个人提交到镇党委给予了党纪处分。

    三是把内部审计监督切入到专项治理的每一个环节。该局从2009年开始在系统内组织开展了“三重一大”、“三公一金”和党纪政风专项治理工作，对局属所有单位的“小金库”、各项津补贴发放、单位经营性资产管理、非生产性开支、银行帐户监管、发票管理、专项资金使用管理、扩大内需促经济增长政策落实情况、出纳现金管理（盘点）等十个方面进行了重点检查。通过审计查出下属单位“小金库”3个，涉及资金40多万元，撤销7个不符合管理要求银行帐户，对发票管理中存在的违规购领、保管、使用、缴销，津补贴发放不规范，非生产性开支没有达到控制要求，坐支及白条抵库等问题进行了重点整改，实现了从源头上杜绝腐败，有效保证了水利事业健康发展。